單位和個人（四不準）

不準簽發沒有資金的票據或遠期支票，套取銀行信用

不準簽發、取得、轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行資金

不準無理拒絕付款，任意占用他人資金

不準違反規定開立和使用賬戶

銀行

（八不準）

不準以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶、他行資金

不準無理拒絕支付應由銀行支付的票據款項

不準受理無理拒付、不扣少扣滯納金

不準違章簽發、承兌、貼現票據，套取銀行資金

不準簽發空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯票

不準在支付結算制度之外規定附加條件，影響匯路暢通

不準違反規定為單位和個人開立賬戶

不準拒絕受理、代理他行正常結算業務

經營性存款人

非經營性存款人

（1）開立、撤銷

①違反規定開立銀行結算賬戶

給予警告并處“1萬元以上3萬元以下”的罰款

給予警告并處“

1000元”的罰款

②偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶

③違反規定不及時撤銷銀行結算賬戶

② 偽造、變造、私自印制開戶許可證

（2）使用

①違規將單位款項轉入個人結算賬戶

給予警告并處“5000元以上3萬元以下”的罰款

給予警告并處“

1000元”的罰款

②違反規定支取現金

③利用開立銀行結算賬戶逃避銀行債務

④出租、出借銀行結算賬戶

⑤從基本存款賬戶之外的銀行結算賬戶轉賬存入、將銷貨收入存入或現金存入單位信用卡賬戶

（3）變更

法定代表人、主要負責人及其他開戶資料的變更事項未按規定通知銀行

給予警告并處“1000元”的罰款